财务报销

财务人员需要监督和审核每一张费用报销票据，确保每个报销单据完整，这个是会计基础工作的一项重要内容。那么财务报销的审核流程是怎样的？财务报销单据的审核流程1、费用报销单经办人签字后，由各部门负责人签字确认。2、财务部经理应在收到报销文件后一个工作日内，严格、仔细地审核所有报销费用。如果符合报销标准，审核人应在财务审计栏和审计日期上签字，报销人应提交给总经理批准。3、经审核的报销文件不符合费用标准或有其他疑问，报销人无法提供总经理批准的报告时，审核人应退还报销文件。什么是财务报销？财务报销是指经办人或申请人在个人因办理公司事务发生支出业务后，根据业务原始凭证（包括发票等凭证）向公司财务部门提出申请，收取现金或银行存款作为支出目的的经济活动或被公司指派执行公司的某项公务。费用报销单据的保管1、出纳按顺序为费用报销单准备付款凭证，并发送给会计部门汇总记账。2、所有报销费用单据均由财务部进行加密并长期保存。财务报销的的填制要求1、原则上，费用处理人应在费用发生后5个工作日内到财务部办理报销手续。特殊情况可单独处理。2、将原始单据剪平，贴在报销单背面左侧，正面朝上（与报销单方向一致）。3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单内容，如报销时间、报销人、费用汇总表、单据号等。4、采购业务费用，凭有效的请购单（或采购计划）和发票验收入库，报销单背面附仓单和直拔单。5、非采购行政、办公或其他费用，直接填写报销单。6、外地培训费用按培训协议报销。

财务报销流程：1、报销人申请报销，填制费用报销单。2、报销人部门负责人或上级主管确认签字。3、财务主管审核报销单、票据。4、公司总经理审批。5、出纳复核并履行付款。报销费用的填制要求1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边。3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。4、采购类经营费用，须凭有效的《请购单》（或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

财务报销单据是记录和证明每一笔经济业务的发生和完成情况的文字凭证，是明确经济责任的书面依据，因此财务报销单据对企业来说非常重要。那么财务报销的单据按要求是如何保管的？财务报销单据的保管1、出纳按顺序为费用报销单准备付款凭证，并发送给会计部门汇总记账。2、所有报销费用单据均由财务部进行加密并长期保存。财务报销单据的审核1、费用报销单经办人签字后，由各部门负责人签字确认。2、财务部经理应在收到报销文件后一个工作日内，严格、仔细地审核所有报销费用。如果符合报销标准，审核人应在财务审计栏和审计日期上签字，报销人应提交给总经理批准。3、经审核的报销文件不符合费用标准或有其他疑问，报销人无法提供总经理批准的报告时，审核人应退还报销文件。财务报销的定义财务报销是指经办人或申请人在个人因办理公司事务发生支出业务后，根据业务原始凭证（包括发票等凭证）向公司财务部门提出申请，收取现金或银行存款作为支出目的的经济活动或被公司指派执行公司的某项公务。财务报销的的填制要求1、原则上，费用处理人应在费用发生后5个工作日内到财务部办理报销手续。特殊情况可单独处理。2、将原始单据剪平，贴在报销单背面左侧，正面朝上（与报销单方向一致）。3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单内容，如报销时间、报销人、费用汇总表、单据号等。4、采购业务费用，凭有效的请购单（或采购计划）和发票验收入库，报销单背面附仓单和直拔单。5、非采购行政、办公或其他费用，直接填写报销单。6、外地培训费用按培训协议报销。