银行日记账

　　如果是手工账，依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。　　举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）；9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）；9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。　　现 金 日 记 账　　月 日 凭证号 摘要 对方科目 收入 付出 结存　　9 20 提取现金 银行存款 100　　9 25 收到货款 主营业务收入 500　　9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。　　银行存款日记账　　月 日 凭证 摘要 对方科目 借方 贷方 方向 余额　　9 20 提取现金 库存现金 100 贷　　其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。　　注意事项：　　1、按时间顺序逐笔登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。　　2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。　　3、定期到银行拿对账单，做“银行存款余额调节表”，与银行存款对账。　　4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。　　5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划红线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。金额不允许涂改。

银行存款日记账的登记方法是由出纳人员根据与银行存款收付业务有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进行登记。根据银行存款收款凭证和有关的库存现金付款凭证登记银行存款收入栏，根据银行存款付款凭证登记其支出栏，每日结出存款余额。所有与银行转账收入和支出有关的经济业务的收款凭证和付款凭证都是银行日记账的凭证。银行日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账，将经济业务按照时间顺序每日记录入账。在付款凭证中，涉及银行存款时，银行存款记在贷方，在收款凭证中，涉及银行存款时，银行存款记在借方。扩展资料：注意事项：金和银行存款日记帐是国家对外提供的帐薄中最重要的两本帐薄，你想不重要为何所有帐薄中只有总分类帐、现金日记帐、银行存款日记帐为订本式的，其他全为活页式的呢，这就是为了防止人为拆本使用。会计人员根据审核无误的原始凭证填制现金付出(收入)单或银行存款付出(收入)单，出纳人员根据付出单才付款，并据付款业务顺序逐笔登记现金或银行存款日记帐，完毕后应在该单上加盖现金(银行)付讫或收收讫章，一联由出纳保管，一联交由会计进行帐务处理。参考资料来源：百度百科-银行日记账

银行存款日记账的登记方法是由出纳人员根据与银行存款收付业务有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进行登记。根据银行存款收款凭证和有关的库存现金付款凭证登记银行存款收入栏，根据银行存款付款凭证登记其支出栏，每日结出存款余额。所有与银行转账收入和支出有关的经济业务的收款凭证和付款凭证都是银行日记账的凭证。银行日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账，将经济业务按照时间顺序每日记录入账。在付款凭证中，涉及银行存款时，银行存款记在贷方，在收款凭证中，涉及银行存款时，银行存款记在借方。扩展资料：注意事项：金和银行存款日记帐是国家对外提供的帐薄中最重要的两本帐薄，你想不重要为何所有帐薄中只有总分类帐、现金日记帐、银行存款日记帐为订本式的，其他全为活页式的呢，这就是为了防止人为拆本使用。会计人员根据审核无误的原始凭证填制现金付出(收入)单或银行存款付出(收入)单，出纳人员根据付出单才付款，并据付款业务顺序逐笔登记现金或银行存款日记帐，完毕后应在该单上加盖现金(银行)付讫或收收讫章，一联由出纳保管，一联交由会计进行帐务处理。参考资料来源：百度百科-银行日记账

excel账务处理，是免费通用的做账模板。做初始化，确定需要使用的科目，录入凭证分录就OK。日记账，明细账 总账 利润表 资产负债表是自动生成的。打开电脑，在电脑的网页里下载（在百度知道的本页）。下载后，先解压缩，打开excel账务处理时，最好在 EXCEL2003里打开，2007也可以。要启用【宏】。先看看使用说明。在凭证页第三行。供参考。注意：电子文件需要经常做备份，并保留在两个不同介质上，如硬盘和优盘上，以防意外，避免数据丢失。日记账。流水账表格，可简单分类便于统计数据。改个名字记录银行存款也可以。打开电脑，在电脑的网页里下载（在百度知道的本页），下载后先解压缩。供参考。

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你好，这个很简单的。既然你做为出纳，那一定会有相应的会计账簿了，而现金日记账和银行存款日记账及明细账你可以根据账簿自己编织，不用找别人的。市面上卖这个东西的很多，自己找找看。

账本样本（含现金日记账、银行日记账、总账、明细账和分类明细账）及会计报表封面请在你的邮箱中下载

我在电脑上给你答案。累计两行复制到记录后面即可，余额月结累计自动计算。修改一下就可作日记帐使用。下载地址http://wenku.baidu.com/view/72b9aa3afe00bed5b9f3f90f76c66137ee064fd3

是一种网络记账的方法。使用方法：下载excel财务系统。下载后打开前的文件如下：打开下载文件夹中excel文件。打开excel文件后按提示启用宏，在凭证表中点击按钮可打开财务系统关联的小程序界面。打开财务系统软件界面后的效果如下。就可以开始使用了。

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有一个EXCEL做的帐页表格，里面有现金、银行日记帐、其他多种明细帐页，可自动根据帐页数据生成报表，请在邮箱中查收。

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