商票

对于企业来说，善用票据可以大大缓解现金流。如果没有控制使用，那只会是自取其辱。对于恒大来说，就是因为商业票据无法兑现，导致企业发展危机。当然，这时候你可能会问，恒大的供应商为什么不票据贴现？先说什么是票据折扣，恒大的供应商为什么不选择折扣。票据贴现是指企业在需要资金时，可以选择将其商业汇票出售给银行或贴现公司。银行或贴现公司在扣除贴现费用后，将相应余额直接支付给企业。银行或贴现公司可以在商业票据到期后向承兑人收款。或者银行也可以进行再贴现业务。具体来说，票据贴现时，实际支付金额=面值-贴现利息。贴现票据利息的计算分为两种情况：1.免付利息贴现利息=票据面值*贴现率*贴现期限。示例：据说老虎财税公司有一张无息票据，到期日为2021年7月20日，金额为20000元。胡财水公司于2021年4月21日向当地银行申请贴现，银行贴现率为3.6%。那么贴现利息=20000x90x3.6%/360=180元。说老虎财税公司能拿到的金额=2万-180=19820元。2.计息贴现利息=票据到期价值*贴现率*贴现天数/360举个例子：2021年3月1日，胡称财税公司收到一张面额为20000元、票面利率为5%、期限为6个月的商业承兑汇票。5月1日，胡说，财税公司为了解决资金问题，选择在银行贴现，当地银行的贴现利率是7%。票据的到期价值=20 000 x(1 5% /2)=20500元。应收票据的到期日为2021年9月1日，贴现天数应为123天(31 30 3131)。贴现利息=票据到期日*贴现率*贴现天数/360=20500 * 7% * 123/360=490.29元。老虎财税公司能拿到的金额=20000-490.29=19509.71元。恒大的供应商为什么不选择折扣？恒大的供应商不选择折扣，但不能选择折扣。要理解这个问题，我们需要知道恒大对外支付的是什么商业票据！商业汇票可分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。两者最大的区别就是最终的接受者不同。银行承兑汇票的承兑人是银行，而商业承兑汇票的最终承兑人是企业本身。恒大快速发展的时候，商业承兑汇票和银行承兑汇票没有区别。而当恒大的现金流出现问题，其商业承兑汇票不能按时兑现时，这些商业汇票的价值就会大打折扣。也就是说，现在供应商只是想贴现商业承兑汇票，银行甚至票务公司都不认可！即使有些票务中介公司敢收，出票费也会高得离谱。毫不夸张的说，恒大的商业票据打六折，恐怕没人敢轻易接受！而且，根据《票据法》第六十一条的规定，只要商业汇票有真实业务支持，当汇票被拒绝时，持票人可以向任何前手主张权利。而且，商业票据的任何背书人都有责任承担商业票据100%的赔偿责任。虽然大家可以一起赚钱，但是出了事，生意伙伴就会变成敌人。而且一旦商业票无法支付，每一个涉及商业票的公司都可能面临被起诉的问题。对于这样的问题，想都不敢想太大！相关问答：贴现率是怎么计算的?贴现率和利率有什么关系? 贴现率：又称“折现率”。指今后收到或支付的款项折算为现值的预期年化利率。常用于票据贴现。企业所有的应收票据，在到期前需要资金周转时，可用票据向银行申请贴现或借款。银行同意时，按一定的预期年化利率从票据面值中扣除贴现或借款日到票据到期日止的利息，而付给余额。贴现率的高低，主要根据金融市场预期年化利率来决定。 贴现率套算公式因为存在着退税，所以才会出现外贸贴现率这个名词，才会有预计收入，不然的话外贸的贴现率就等于国家的汇率。其套算公式为：贴现率=一般贷款预期年化利率/(1+贴现期)×一般贷款预期年化利率假定汇率=退税率=13%如果没有退税，1美金=元存在了退税，退税收入=元(按全额增值税来假设)因此，买该产品的成本就只等于转换成美金就=也就是说到了远期相当于用买了现在1USD的产品。 贴现率与预期年化利率的关系贴现率是以预期年化利率为基础的。预期年化利率是经济学、借贷和租赁等融资实务和企业财经管理中的一个重要杠杆调节工具和专业名字。因此，预期年化利率有长短期存款预期年化利率和长短期贷款预期年化利率等等；即预期年化利率水平或高低会因主体不同和期限不同而不同。预期年化利率往往由主体机关为他方确定或借贷双方商定。例如，国家根据国民经济状况确定预期年化利率政策水平或基准预期年化利率浮动幅度，银行根据该幅度确定借贷和存款的具体水平(数字)，企业和或个人之间借贷由借出方或双方商定预期年化利率高低多少等等。贴现率通常用于财经预测，企业财经管理和特定融资实务中的测算用字。例如，用适当的贴现率来预测经济发展、企业财务成长测算、投资预测与回报测算、资产评估与企业价值评估等等。贴现率的确定均以相关年金期限和贴现率用途目的等情况以预期年化利率为基准调节相关因素(系数)而得，一般由行为单方自行估计确定。因此，贴现率不一定大于预期年化利率。即贴现率可以大于、等于或小于预期年化利率。一般贴现率小于市场预期年化利率，目的是为了防止银行利用两者之差进行牟利。